Головна » Events » Мінімізація, оптимізація, планування податків. Законні способи. Зміни ПДВ, Прибутку, ПДФО. Зміна схем оптимізації. Перевірки. АНТИоптимізація (Самарченко О.Р., Вінниченко А., Кравчук А., Андрусяк В., Пилипюк І., Вознюк О.)

Мінімізація, оптимізація, планування податків. Законні способи. Зміни ПДВ, Прибутку, ПДФО. Зміна схем оптимізації. Перевірки. АНТИоптимізація (Самарченко О.Р., Вінниченко А., Кравчук А., Андрусяк В., Пилипюк І., Вознюк О.)

вт25лютУвесь деньср26Мінімізація, оптимізація, планування податків. Законні способи. Зміни ПДВ, Прибутку, ПДФО. Зміна схем оптимізації. Перевірки. АНТИоптимізація (Самарченко О.Р., Вінниченко А., Кравчук А., Андрусяк В., Пилипюк І., Вознюк О.)(Увесь день)(GMT+00:00) ОрганізаторДіловий клуб

Деталі події

25-26 февраля, КИЕВ

Регистрация по тел.:
(044) 537-70-10

МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ 2020!
ЗАКОННЫМИ СПОСОБАМИ

МИНИМИЗАЦИЯОПТИМИЗАЦИЯПЛАНИРОВАНИЕ НАЛОГОВ.
ЗАКОННАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ УПЛАТЫ НАЛОГОВ
 как инструмент сохранения оборотных средств и выживания бизнеса!

Новое по НДС, ПРИБЫЛИ, Зарплате (НДФЛ, ЕСВ), ЕН! Актуальные, сложные проблемы налогообложения!
ИЗМЕНЕНИЯ СХЕМ ОПТИМИЗАЦИИ. Все изменения 2020! Перспективные изменения.
АНТИоптимизация (рисковые операции, которыми не стоит пользоваться).
ПРОВЕРКИ и АДМИНИСТРИРОВАНИЕ: тенденции. Практические рекомендации!
Комментарий и разъяснения от ведущих экспертов.
НЕ ТОЛЬКО КОНКРЕТНЫЕ СХЕМЫ, НО И КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ!
НЕ ИСПОЛЬЗУЙТЕ ВРЕМЕННЫЕ МЕРЫ – УПРАВЛЯЙТЕ НАЛОГОВЫМИ ПРОЦЕССАМИ ПОСТОЯННО!

ДОКЛАДЧИКИ И КОНСУЛЬТАНТЫ:
1. САМАРЧЕНКО Елена Романовна (25 февраля),
Независимый консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета,
автор многочисленных статей и публикаций в бухгалтерской прессе,
ЛУЧШИЙ КОНСУЛЬТАНТ ПО ОЦЕНКАМ СЛУШАТЕЛЕЙ СЕМИНАРОВ.
2. ВИННИЧЕНКО Анна Александровна,
Управляющий партнер Адвокатского объединениия «WinnerLex».

Ведение судебных дел, налоговая и хозяйственная практики, корпоративное, контрактное, торговое право, строительство, ВЭД.
Значительный опыт сопровождения судебных дел различной категории сложности, корпоративных конфликтов, разработки и построения договорных конструкций различных бизнес проектов, правового сопровождения операций с недвижимостью, проведения юридического due diligence в сферах договорного права, объектов недвижимости, строительства, M&A.
Общественный Совет при ГФС Украины, Комитет по вопросам налоговой политики;
Украинский союз промышленников и предпринимателей, Комиссия по вопросам налоговой политики, финансов и банков
ТПП Украины, Комитет по налоговым вопросам; Ассоциация юристов Украины, Налоговый комитет.
3. КРАВЧУК Анна,
Партнер Патентно-юридического агентства «Синергия». Патентный поверенный. Адвокат.
Возглавляла 2 года Комитет интеллектуальной собственности Ассоциации адвокатов Украины (ААУ),
является членом Ассоциации юристов Украины, членом Правления Всеукраинской Ассоциации патентных поверенных.
Рекомендованный юрист The Legal 500 EMEA 2017, 2016 в сфере интеллектуальной собственности.
Ведущий специалист в сфере IP и IT по версии “Ukrainian Law Firms 2016. A Handbook for Foreign Clients”.
Специализируется на договорных и налоговых моделях работы с объектами интеллектуальной собственности, защите интересов клиентов в судах, IT-праве и Интернет-праве.
4. АНДРУСЯК Василь,
Провідний юрист ТОВ «MG TAX». Спеціалізується у сфері податкового, митного, банківського, корпоративного права, податкового планування, супроводу і врегулювання спорів з органами влади. З 2015р. здійснював представництво підприємств нафтової, аграрної, будівельної, оборонної сфер у спорах з контролюючими органами, проводив due diligence оформлення господарських операцій, в т.ч. ЗЕД, займався податковим плануванням, отриманням роз’яснень контролюючих органів.
Автор ряду аналітичних матеріалів у сфері оподаткування та оскарження рішень контролюючих органів.
Член Асоціації правників України. Сертифікат фахівця з управління активами інституційних інвесторів від 06.02.2017 року.
5. КАРПОВ Леонід,
Head of Tax Department AC Crowe Ukraine.
Аудитор, к.е.н. Фахівець з податкового консультування. Податкове планування та  структурування бізнесу, аудит.
Досвід структурування та практичного втілення схем оптимізації податків, міжнародного планування податків.
Автор понад 600 публікацій, присвячених проблемам оподаткування, цивільного і господарського права.
6. КУЗНЕЧИКОВА Елена,
Адвокат, управляющий партнер юридической компании «LAW GUIDE».

Практикует с 1999 года. Внешнеэкономическая деятельность, инвестиционный консалтинг, налоговое планирование и
защита активов, разрешение споров с гос. органами и споров между субъектами хозяйствования.
Специализируется на вопросах построения холдинговых структур, вопросах налогового и корпоративного планирования
(включая международное), структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже.
Привлечение финансирования и сохранение конфиденциальности владения активами.
Взаимодействие с украинскими и международными банками.
Сопровождении споров с налоговыми и таможенными органами.
Сертифицированный специалист по управлению активами. Спикер многочисленных семинаров по международному налоговому и корпоративному планированию, ВЭД-деятельности и работе с нерезидентными компаниями и м/н банками.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

МИНИМИЗАЦИЯ 2020 В НОВЫХ УСЛОВИЯХ!
Организация налогового планирования, минимизации на предприятии.

1. НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020 г.: что свершилось и что предстоит?

  • Кардинальные изменения, связанные с НДС, налогом на Прибыль, ЕСВ, акцизом, ЕН, оффшорами,  администрированием…
  • Тенденции 2020! Влияние на схемы и модели планирования и минимизации налогов! Как повлияют на бизнес, чего стоит опасаться?

2. Налоговые возможности НКУ. Планирование, оптимизация и минимизация. Методы, виды. Какие налоги минимизировать? Оптимизация и уклонение от уплаты налогов. Где грань и отличие? Правовое поле. Налоговая нагрузка.

3. Договоры и первичные документы.

  • Правильное оформление. Ошибки что привели к искажению фин.результатов, налогов, легитимности операций.
  • Что нужно учитывать в договорах с контрагентами для минимизации налоговых рисков.

4. ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ГФС ОПТИМИЗАЦИИ в 2020. Как отрабатываются схемы работы? Минимизация рисков.

  • Типологии «сомнительных» схем (практика ГФС, Госфинмониторинг).
  • Недействительность договоров: суд.практика.
  • Признание сделок ничтожными, фиктивными: последствия.
  • Нереальные и бестоварные операции. Как фискалы отражают в актах проверок нереальные хозяйственные операции?
    Почему каждое звено в схеме должно отвечать всем признакам самостоятельного субъекта?
  • Самостоятельная проверка контрагента: как провести и зачем она нужна.
  • Как выявлять риски в хозяйственной операции?
    Как ГФС отслеживает схемы оптимизации налогов и работу компаний-оптимизаторов.
    Программный комплекс “налоговый блок” – работа Вашего предприятия как на ладони.
    Блокирование операций финансовым мониторингом банка.
    Риски со стороны правоохранительных органов. Анализ кадровых рисков. Контрагенты. Явные и скрытые угрозы.
    Критерии выгодоприобретателя.
  • Система фиксации хозяйственных операций. Грамотная фиксация хозяйственных операций – залог успеха доказывания позиции суде.
  • Самостоятельная проверка контрагента: как провести и зачем она нужна.
  • Как ГФС выбирает себе жертву и как не попасть в план-график? (Приказ Минфина №723)
  • Комплексный контроль налоговых рисков по НДС (Приказ ГФ №543)
  • Письмо НБУ «Рекомендації щодо ознак ризикових операцій». Наличные операции под контролем. Признаки риска.

5. Обжалование результатов проверки.

  • Акт налоговой: нужно ли писать возражения.
    Налоговое уведомление-решение (НУР): способы обжалования.
    Административное обжалование НУР: нужно ли тратить время?
    Судебный путь обжалования налоговых уведомлений-решений.
    Роль бухгалтера в обжаловании решений фискалов.
  • Судебная, апелляционная, налоговая практика по спорным вопросам: расходы, налоговый кредит (НК)… Ошибки плательщиков.

Минимизация, оптимизация и планирование НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ!

Общие принципы налогообложения.

  • Отсутствие привязки операций и расходов к хозяйственной деятельности предприятия.
  • Отражение в налоговых расходах «нехозяйственных» затрат (корпоративные праздники, подарки и прочее).

Привлечение оборотных средств:

  • Беспроцентная возвратная финпомощь от учредителей и не только.
    Помощь со сроком возврата более 1 года – проблемная операция при проверке!
    Когда у предприятия-получателя возникает дополнительный доход и как этого избежать.
  • Получение кредитов/займов от нерезидентов в большой сумме.
    Подводные камни и негативные последствия.
    Классификация нерезидента в качестве связанного лица.
    Налоговые корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов.
    Порядок расчета налоговой корректировки.
    Методы избежания налоговой «связанности» (в частности, через увеличение собственного капитала).
  • Долгосрочные кредиты (процентные займы).
    Дисконтирование и отражение дохода. Практика проверок и варианты защиты от доначисления дохода.
  • Возврат «старой» возвратной помощи. Что нужно знать, чтобы получить налоговые расходы.
  • Кредиты юрлиц и депозиты физлиц.
    Как через поручительство или уступку права требования (перевод долга) закрыть задолженности.
    Налогообложение операций и потенциальная опасность возникновения НДФЛ и военного сбора.

Договоры комиссии, поручения:

  • Ошибки при работе по посредническим схемам, в т.ч. с участием физических лиц – предпринимателей.
  • Использование посреднических договоров с целью избежания налоговых корректировок
    (уменьшение оборота по доходам, сохранение статуса «маленького» предприятия, отсрочка во времени момента признания дохода).

Доход от продажи товаров (выполнения работ).

  • Возможность отразить доход с определенной отсрочкой заложена в бухгалтерских стандартах. Воспользуемся?
  • Какие существуют негативные моменты (в т.ч. связанные с НДС)

Операции с необоротными активами (НА):

  • Бесплатно полученные активы в бухгалтерском и налоговом учете.
    Что выгоднее, «найти» объект или получить его в подарок?
    Как отразить стоимость такого объекта в учете?
  • Бухгалтерская дооценка как механизм увеличения чистых активов.
    Для каких предприятий дооценка может увеличить налоговые расходы?
  • Увеличение стоимости активов с целью избежания «связанности» с нерезидентом.
  • Продажа необоротных активов (в т.ч. по минимальным ценам).
    Что желательно сделать до продажи, чтобы сэкономить на налогах (прибыль, НДС, НДФЛ).
    Когда и для чего желательно проводить оценку имущества?
  • Ликвидация необоротных активов «с пользой» для расходов и НДС.
    Какие документы необходимо иметь при ликвидации и как их правильно составить.

Операции с запасами (товарами, сырьем, материалами):

  • Приобретение товаров (услуг, необоротных активов) у нерезидентов.
    Опасность попадания в контролируемые операции и в налоговые корректировки.
    Схемы оптимизации налогообложения, пресекаемые налоговиками в письмах и разъяснениях.
    Изменения в классификации операций в качестве контролируемых.
  • Переименование товара в угоду требованию покупателя (как на этапе его приобретения, так и на этапе продажи покупателю).
    Как правильно оформить документы, чтобы не попасть в «фиктивную сделку»?
  • Продажа товаров с «привязкой» цены к валютному эквиваленту.
    Необходимые и желательные оговорки в договорах.
    Изменение дохода/расходов и пересчет налоговых обязательств/налогового кредита по НДС: в каких периодах и как корректно сделать.
    Анализ различных вариантов отражения покупателем корректировки цены ранее приобретенных товаров.
  • Какая существует альтернатива сложному механизму пересчета цен?
    Анализ договоров товарного кредита (юридический и бухгалтерско-налоговый аспект).
    Положительные и отрицательные стороны договора товарного кредита.
  • Проведение демонстрационных мероприятий (дегустаций), бесплатные раздачи в рекламных целях.
    Что это: безграничные расходы или «головная боль».
    Документальное оформление дегустаций и прочих подобных мероприятий.
  • Уценка залежалых и списание испорченных товаров: выполнение требований бух. стандартов с увеличением налоговых расходов.
    При каких условиях (как утверждает налоговая) не нужно доначислять налоговые обязательства по НДС;

Благотворительность не во благо предприятия? Предоставление помощи неприбыльным организациям:

  • Расчет расходов различными категориями плательщиков налога на прибыль.
  • Как выгоднее осуществлять благотворительные расходы, если у предприятия нет налогооблагаемой прибыли?

Операции с задолженностями (сомнительными, безнадежными, прощенными):

  • Определение момента списания задолженности. Какими способами можно отсрочить списание долга.
  • Доход от списания кредиторской задолженности.
    Оптимальный период признания дохода для предприятий, подающих квартальную декларацию по налогу на прибыль.
  • Резерв сомнительных долгов.
    Так ли он нужен, если речь идет исключительно о налоговых расходах.
    Условия включения списанной дебиторской задолженности в налоговые расходы.
  • Прощение долга собственником предприятия: особенности бухгалтерского учета, напрямую влияющие на налоговый учет.

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС).

База налогообложения при поставке:

  • Готовой продукции (работ, услуг).
    Как производителю обосновать обычные цены?
    Что считать обычной ценой при бесплатных раздачах (в т.ч. в рекламных целях).
  • Покупных товаров.
    Что считать ценой приобретения?
    Возможности уменьшения цены приобретения в учете.
  • Необоротных активов.
    Как законно уменьшить базу налогообложения – остаточную стоимость продаваемого объекта.

Рекламные бесплатные раздачи товаров/готовой продукции:

  • Что вообще относится к понятию «товар» и как это трактует налоговая.
    Какие существуют варианты раздачи каких-либо запасов без «НДС-заморочек».
    Как правильно составить внутренние документы предприятию .
  • В каких случаях бесплатные раздачи не приводят к возникновению дохода и НДС?
  • Если доначисление НДС все же необходимо, то как это правильно сделать?
    Какую базу налогообложения выбрать и на что обратить внимание.

Мероприятия по охране труда как способ обоснования «хозяйственности» расходов предприятия и сохранения налогового кредита по НДС:

  • Какие нормативные документы следует использовать.
  • Какие именно расходы и в каких суммах можно «подтянуть» к расходам на охрану труда.
  • Документальное оформление.

Корректировки НДС при списании задолженности:

  • В каких случаях этого можно не делать?
  • Если все же НДС подлежит корректировке, то как ее провести.
    Варианты, предлагаемые налоговиками: насколько они соответствуют нормативным документам.

Применение необлагаемых НДС-операций в целях уменьшения налоговой нагрузки по НДС:

  • Насколько это целесообразно. Налоговые последствия осуществления без-НДСных операций.
  • Правильное распределение расходов и доходов по облагаемым, льготируемым операциям и операциям, которые не являются объектом налогообложения по НДС.

Влияние места поставки услуг на оптимизацию НДС.

  • Нюансы для рекламы, инжиниринга, консультационных услуг, международные транспортные перевозки и экспедирование…
  • Статус и место регистрации заказчика.

Необлагаемые выплаты (в т.ч. штрафы). Использование для оптимизации налогов.
Отсрочка платежей в бюджет с помощью условий договора (хранение, давальческая переработка, товарный кредит).
Реорганизация предприятий как способ «избавления» от активов/обязательств без налоговых последствий.

РОЗБЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ (ПН/РК). Нові зніни 2020! Практичні поради.

1. Система блокування податкових накладних (ПН). Нові зміни 2020!

  • Блокування ПН/РК по-новому. Подальша робота системи ризиків по ПДВ.
  • Аналіз нових критеріїв. Зміни в порядку блокування. Подання документів і робота комісії. Питання реєстрації зупинених ПН.

2. Загальні положення блокування ПН/РК.

  • В яких ситуаціях не повинно відбуватися блокування ПН/РК.
  • Критерії, за якими блокуються ПН/РК та необхідність дотримання всіх передбачених умов.

3. Особливості скасування рішення про відмову в реєстрації ПН/РК в судовому порядку (розгляд на основі конкретних справ).

  • Підстави для скасування рішення про відмову в реєстрації ПН/РК в судовому порядку. Аналіз судової практики.
    Опис обставин і формування мотивувальної частини позову. Необхідна доказова база.
  • Формування позовних вимог: положення ПКУ, вимоги КАСУ, вплив позовних вимог на встановлення належного відповідача та виконання судового рішення.

4. До чого треба бути готовими постачальникам?

  • Чи відображати податкові зобов’язання по заблокованій податковій накладній?
  • Як підтвердити/спростувати виникнення об’єкту оподаткування по заблокованій податковій накладній?
  • Способи як запобігти блокуванню податкових накладних через заміну правовідносин та пов’язані з цим ризики.

5. Затвердження критеріїв ризиковості листом ДФС – незаконне?

  • Актуальна судова практика щодо визнання критеріїв блокування незаконними, зобов’язання відкликати лист,
    вплив судових рішень на функціонування системи.

ЗАРПЛАТНЫЕ НАЛОГИ.

1. Неперсонифицированные доходы физлиц.

  • Что можно выплачивать без налогообложения и как правильно оформить документы?
  • Попытки налоговиков взыскать НДФЛ и военный сбор с неперсонифицированных доходов

2. Подарки физлицам.

  • Кому, какие, сколько?
  • Как правильно рассчитать базу для НДФЛ и военного сбора так, чтобы в бюджет были уплачены правильные суммы, а физлицо не пострадало материально.

3. Помощь на санаторное лечение (прочее лечение, лекарства и т.п.) как альтернатива подаркам и медицинской страховки. Условия освобождения от налогообложения.
4. Командировочные расходы (суточные) вместо заработной платы торговых представителей и прочих сотрудников, работа которых предполагает поездки. Чем выгоднее оформление командировки, документальное оформление.
5. Уменьшение рабочего времени и заработной платы.

  • Когда это возможно и как правильно это сделать, максимально защитив интересы работника?

6. Целевая и нецелевая благотворительная помощь:

  • Кому и в какой сумме выплачивается?
  • Название выплаты как залог неначисления НДФЛ, военного сбора и ЕВСС.
  • Как правильно составить первичные документы.

7. Использование имущества физлица:

  • Выплата арендной платы или компенсации (как выбрать наиболее оптимальный вариант).
    Юридическое оформление, сумма, расходы (в т.ч. связанные с обслуживанием имущества).
  • Ссуда (бесплатное пользование): плюсы и минусы, законодательная база, налогообложение у получающей и передающей стороны.

ОТНОШЕНИЯ «ЕДИНОНАЛОЖНИК-ПРЕДПРИЯТИЕ».

1. С какими плательщиками единого налога может работать обычное предприятие.

  • Должно ли предприятие проверять виды деятельности «единоналожника» и какие риски возможны, если выявляются какие-либо «отклонения».

2. Необходимые и достаточные документы от плательщика единого налога (первичные, предпринимательские и прочие).
3. «Рисковые» операции. Какие операции с плательщиками единого налога можно отнести к категории «рисковых».

  • Практика проверок.
  • Основные претензии со стороны налоговых органов.

4. Регулярные хозяйственные отношения с предпринимателями.

  • Риски приравнивания таких взаимоотношений к трудовым отношениям.

5. Анализ посреднических схем с участием физических лиц – плательщиков единого налога.

ДОГОВОРНЫЕ КОНСТРУКЦИИ.

1. Внешнеэкономические договоры.

  • Налоговые риски, которые могут возникать при заключении и исполнении договоров поставки во внешнеэкономических отношениях.
  • Угрозы при предоставлении скидок и бонусов.
  • Осторожность при выборе контрагентов.
  • Использование договоров комиссии.

2. Договоры аренды. На что обратить внимание для минимизации налоговых рисков.

3. Уступка прав требования, перевод долга и факторинг. Угроза переквалификации договоров и налоговые риски.

4. Виплата дивідендів. Податкові ризики.

  • Курсові різниці при виплаті нерезидентам. Різні варіанти виплати під різні ставки. Можливості податкового планування.

ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ (ВЭД).

1. Новый Закон «О валюте и валютных операциях».

2. Избежание пени за нарушение сроков валютных расчетов.

  • Классические способы. Взыскание задолженности в судебном порядке.
  • Продление сроков расчетов путем получения заключения Минэкономразвития – недостатки и ограничения данных способов.

3. Нарушение сроков валютных расчетов.

  • Наступает ли ответственность, если экспортер или импортер уступили свое право требования по ВЭД контракту новому кредитору?

4. Запрещена ли уступка права требования и перевода долга в ВЭД отношениях?

  • Соотношение требований Закона № 185 и Гражданского кодекса.
  • Позиция ГФС и НБУ, риски трактовок законодательства, судебная практика.

5. Обжалование пени ВЭД. Анализ практических кейсов. Рекомендации по избежанию рисков.

6. Сроки применения пени ВЭД – 3 года или 6 месяцев?

7. Уведомление банка о заключении договоров уступки права требования по ВЭД контрактам.

  • Основания для снятия операций с валютного контроля в банке.

8. Можно ли снять операцию с валютного контроля по решению суда? Кто может выступать ответчиком?

  • Как сформулировать исковые требования для наилучшей защиты нарушенного права?

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ в 2020 в условиях Деоффшоризации.
Законные решения использования нерезидентов в бизнесе.

КОРПОРАТИВНО-НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ в 2020. BEPSовские реалии. Закон 1210.

1. Историческое структурирование бизнес-моделей и его трансформация к 2020г.

  • BEPS-тренды и их влияние на текущие и будущие бизнес-модели

2. RIP, оффшоры.

  • Черные списки оффшоров в ЕС, реальный офис и требования substance для взаимодействия с банками и налогового планирования.

3. AML – Директивы и введение реестров бенефициаров.

  • Перспективы введения реестров счетов.
  • Британские проверки имущества неясного происхождения.

4. Борьба с агрессивным налоговым планированием (Директива DAC6) и обязательное раскрытие информации европейскими профессиональными посредниками.

  • Каковы признаки «агрессивности» налоговой оптимизации, в каких случаях налогоплательщик должен «настучать» сам на себя?

5. Изменения базовых налоговых правил ЕС.

  • Директивы ATAD1 и ATAD2 (О правилах предотвращения уклонения от уплаты налогов), успехи их имплементации в ЕС и их влияние на применение в бизнес-моделях европейских структур:

6. Соглашения об избежании двойного налогообложения (СоИДН). Новые правила применения (для предотвращения злоупотреблений).

  • Как на применение СоИДН с 2020 влияет МLI?
    Что это за инструмент и как его ратифицировали и применяют в мире и в Украине?
    Тесте основной цели (PPT) и тест ограничения выгод (S-LOB).
  • Уточнение определения бенефициарного собственника доходов для целей налога на репатриацию (для транзита доходов, в частности).
  • Новые правила применения с 2020 СоИДН с Кипром и Великобританией.
    Введение налогообложения косвенной продажи украинской недвижимости нерезидентным продавцом.
    Налогообложение кипрских продавцов ЦБ/КП украинских компаний.
    Ожидаемые изменения прочих СоИДН.
  • В каких случаях возможны льготные ставки для холдинговых структур, схем с процентными займами и роялти, в которых участвуют украинские резиденты.

7. Новые риски украинского налогообложения (18%) для нерезидентных компаний.

  • Расширение критериев для статуса постоянного представительства, смена концепции резиденства для юридических лиц
    (управляемая из Украины = резидент Украины).

8. Совершенствование правил трансфертного ценообразование.

  • Введение трехуровневой отчетности.
  • Критерии для пострановой отчетности, (CbС report) выбранные Украиной.

9. Прочие принятые деоффшоризационные меры в Украине (Закон 1210), не связанные с применением CоИДН, ТЦО.
Сроки их вступления в силу.

  • Расширение сферы применения деловой цели (в операциях с нерезидентами, в части налога на прибыль)
  • Увеличение налоговой нагрузки при продажах в пользу «низконалоговых» нерезидентов
  • Обычные цены при продаже/покупке инвестиционных активов в операциях со связанными или «низконалоговыми» нерезидентами
  • Введение налогообложения нерезидентов при продаже ЦБ/КП с украинской составляющей
  • Конструктивные дивиденды и их налоообложение

10. Приоритетные юрисдикции для бизнес-планирования.

  • Юрисдикционная матрица.

11. В каких случаях украинские КИФы могут быть альтернативой иностранным оффшорам.

СТРУКТУРИРОВАНИЕ ЛИЧНЫХ АКТИВОВ И ИНВЕСТИЦИЙ в эру AML, CRS, CFC.
12. КИК в Украине! 2021 – начало запуска правил:

  • Определение контролирующего лица для правил КИК, пороги владения.
    Кто подпадает под критерии «фактического контроля»?
    Есть ли риски для украинских бухгалтеров, управляющих иностранными счетами своих бенефициаров?
    Правила КИК в отношение фондов и трастов и пр.
  • Объект налогообложения и особенности расчета скорректированной прибыли КИК.
  • Пороги доходности для признания КИК. Когда не возникает налогообложение КИК?
  • Ставки НДФЛ для бенефициаров КИК и условия их применения.
  • Требования по подаче уведомлений и отчетности по КИК. Санкции за нарушения правил КИК.
  • Как уживаться с правилами КИК после их внедрения в Украине.

13. Перспективы нулевого декларирования (амнистия капиталов) по законопроектам 1232 и 1232-1.

  • Предмет спецдекларирования, налоговые ставки, исключения (облегченный амнистируемый минимум), бонусы и риски возможной налоговой амнистии.

14. Автоматического обмена финансовой информацией по стандарту CRS. Перспективы внедрения в Украине.
15. Варианты минимизации рисков автоматического обмена и правила КИК.

  • Реструктуризация бизнес-модели, смена резидентства UBO, страховые полисы ULIP.

Оптимізація податків за рахунок ОБ’ЄКТІВ ІНТЕЛЕКТУАЛЬНОЇ ВЛАСНОСТІ.

  • Роялті. Зміни 2019/2020!
  • Платежі за об’єкти інтелектуальної власності – чи завжди  роялті?
  • Вплив роялті на оподаткування податком на прибуток та ПДВ.
  • Виплата роялті фізичній особі чи фізичній особі – підприємцю – кому вигідніше платити?
  • Виплата роялті нерезидентам – чи завжди за рахунок доходу?
  • Бенефіціарний отримувач роялті – як ідентифікувати?
  • Податок з доходів нерезидентів – хто, коли та за яких обставин платить?
  • Листи фіскальних органів та судова практика в податкових спорах щодо роялті: основні тенденції.

        Украинское налоговое законодательство весьма заслуженно поддают критике практически все, кто имеет отношение к уплате налогов: руководители, бухгалтеры, юристы, аналитики, да и сами разработчики законодательных норм. Однако даже такое несовершенное законодательство имеет целый ряд норм, которые позволяют бизнесу сохранить оборотные средства, не переплачивая излишние налоги. Главное, знать о таких нормах и правилах, и уметь ими пользоваться, не страшась гнева контролеров.

        Предлагаемый вашему вниманию семинар как раз направлен на системный анализ требований Налогового кодекса, правил бухгалтерского учета, который позволит посмотреть на привычные операции с несколько нестандартной точки зрения, выбрать варианты осуществления операций с меньшей налоговой нагрузкой, не нарушая требований налогового законодательства!

Все вопросы рассматриваются с учетом изменений налогового законодательства на дату семинара!
Актуальные для Вас вопросы заранее присылайте на e-mail: km@dk.ua для глубокого изучения лектором!

Стоимость участия

3650 грн. (в т.ч. НДС): за 2 дня семинара.
2500 грн.: стоимость 1 дня семинара (на выбор). 2300 грн.: для постоянных клиентов со скидкой.

Скидки Скидка за 2-х участников: 5%, за 3-х и более – 10%!
При регистрации через сайт скидка 3%! Скидки постоянным клиентам!
В стоимость входит

 • 16 часов обучения на семинаре;

 • консультации (в т.ч. индивидуальные) экспертов;

 • ответы на интересующие Вас вопросы;

 • аналитические материалы к семинару с новейшей информацией;
 • обед в ресторане;
 • кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах);
 • деловые аксессуары;
 • сертификат.

Место проведения:

Київ, вул. Михайлівська, 1/3, готель «Козацький» (ст.м. «Майдан Незалежності»)
Знижка 20% на поселення для всіх учасників семінару Ділового Клубу.

Регистрация на семинар

! Отримати більш детальну інформацію та зареєструватись Ви можете за тел.:
+38(044) 537.70.10 (багатоканальний), 235.78.05
Київстар (067) 506 80 61,  МТС (095) 271 45 90
www.dku.in.ua або km@dk.ua

Деталі

Час

лютий 25 (вівторок) - 26 (середа)(GMT+00:00)

Локація

Київ

Other Events

Організатор

Діловий клуб

Діловий клуб

Learn More