Головна » Events » ТРАНСПОРТНО-ЕКСПЕДИТОРСЬКА ДІЯЛЬНІСТЬ: ОСНОВНІ АКЦЕНТИ В ОПОДАТКУВАННІ. ЕКСПОРТ. ІМПОРТ

квітень, 2021

ср28квітУвесь деньчт29ТРАНСПОРТНО-ЕКСПЕДИТОРСЬКА ДІЯЛЬНІСТЬ: ОСНОВНІ АКЦЕНТИ В ОПОДАТКУВАННІ. ЕКСПОРТ. ІМПОРТ(Увесь день) Організатор: Центр "Інформ-Консалтинг" Тип події:Вебінар,Семінар Теги подійвебінар,семінар

Деталі події

ТРАНСПОРТНО-ЕКСПЕДИТОРСЬКА ДІЯЛЬНІСТЬ: ОСНОВНІ АКЦЕНТИ В ОПОДАТКУВАННІ. ЕКСПОРТ. ІМПОРТ

28 квітня 2021 року

Авторський семінар/вебінар:

Величко

Вікторія Валеріївна

Незалежний практикуючий консультант з економічних питань, фахівець з питань фінансового та податкового планування, автор значної кількості друкованих робіт, канд. екон. наук, директор ТОВ «ВЕЛНІ», має понад 12000 годин публічних виступів.

В програмі:

 

1. Договір ТЕД:

– аналіз основних помилок і наслідків для об’єкта оподаткування

 – на що слід звернути увагу в договорі про ТЕП для оптимізації ПДВ

– місце надання ТЕП і послуг з перевезення,

– послуги з міжнародного перевезення,

– надання рухомого складу, транспортних засобів, контейнерів і т.д.

– прямі і посередницькі послуги і їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку

– виділення розміру «плати експедитору»: комерційна складова, податкові та бухгалтерські ризики, практика перевірок

– ризики ТЕД в перевірках

 

2. Принципові відмінності договору ТЕД і Договору про надання транспортних послуг

 

3. Правила ІНКОТЕРМС-2020: відповідальність і ризики транспортно-експедиторської діяльності

 

4. Особливості оформлення транспортно-розпорядчої документації:

– перевезення по Україні і за кордоном

– оформлення транспортних перевезень

– ТТН в транспортно-експедиторської діяльності

– міжнародний перевізний документ

– акт про надання ТЕП і транспортних послуг

– що робити, якщо первинні документи відсутні?

 

5. Транспортні послуги та ТЕП:

– доходи і витрати в бухгалтерському та податковому обліку, вплив курсових різниць (первинні документи, використання колійних і маршрутних листів, ТТН, СМР і т.д)

– нюанси перевиставляння витрат по транспортно-експедиторським договорам

 – визначення кінцевого бенефіціарного отримувача доходів в ТЕД

– коригування об’єкта оподаткування при придбанні ТЕП у ризикового нерезидента

 – коригування об’єкта оподаткування при продажу ТЕП ризикового нерезиденту

 – поняття «довідка про сплату податків» в країні реєстрації суб’єкта господарювання: форма і строки отримання

– вплив штрафів в ТЕД на об’єкт оподаткування

– оплата податку на репатріацію в ТЕП

– правила нарахування та виплати податку на репатріацію в 2021 г, в т.ч. в натуральній формі – відображення коригувань у Декларації з податку на прибуток

– нюанси заповнення Додатка ПН

 

6. Поняття фрахту і його відображення в прибутково-видатковій частині підприємства:

 -фрахт або транспортні послуги: основні відмінності

– договір фрахту: на що звернути увагу при складанні?

– думки ДФСУ і судів про фрахт і податкові наслідки

– нюанси визначення фрахтових доходів

– застосування звичайних цін,

– особливі види витрат при фрахті,

– юридичне обґрунтування податку на фрахт

– документи про резидентство в прямому договорі і посередницькому, в договорі з декількома експедиторами

– роль кінцевого бенефіціару в податок на фрахт

 – відображення податку на фрахт в Декларації з податку на прибуток

 

7. Ризики виникнення контрольованих операцій в ТЕД

 

8. Окремі витрати при наданні транспортних послуг та транспортно-експедиторських послуг

– особливості формування витрат і момент їх виникнення, вплив на ПК з ПДВ

– відшкодовуються і не відшкодовуються витрати

 – виконання доручень замовника,

– використання власних та орендованих транспортних засобів

 – тонкощі ремонтних витрат,

 – амортизація транспортних засобів: застосування мінімальних строків корисного використання

– лізингові автомобілі: особливості обліку

– витрати на страхування

 

9. ПММ:

– придбання ГСМ

– документальне підтвердження

– чи можливо зберігання ПММ на підприємстві?

– витрати ПММ не пов’язані з діяльністю підприємства

– документи для списання ПММ

– ризики виникнення акцизного склада

– правила 2020 р

– паливо для власних потреб: чи має значення кількість?

– чи обов’язково мати акцизний склад?

– реєстрація платником акцизного податку – ліцензії на зберігання палива

 

10. Транзитні кошти

– оформлення посередницької і прямої частини договору,

– документація, що підтверджує “транзитность” грошових коштів

– розрахунки за договором надання транспортних послуг та ТЕП з урахуванням ЗУ “Про валюті і валютні операції”

– граничний термін оплати по ТЕД-контрактами в ЗЕД і фінансові наслідки їх порушення

 

11. База оподаткування і дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ в транспортних послугах і ТЕП

– основні правила складання ПН і РК

– правомірність застосування нульової ставки

– перевиставляння нульової ставки по ланцюжку перевізників і експедиторів

– перевезення, експедирування. Агентування: нюанси ПДВ

– оподаткування додаткових послуг

 

12. Особливості використання єдиного податку в ТЕД

– визначення доходу

– формування первинних документів платника єдиного податку

– відображення доходу в Декларації

– вплив курсових різниць

 

13. Банківський моніторинг операцій в ТЕД

– ризики в резидентських договорах

– ризики в нерезидентних договорах

– валютний контроль і закриття ЗЕД договорів

– як оплатити агентську винагороду нерезиденту без проблем?

 

14. Відповідальність в транспортних перевезеннях і ТЕД

– штрафи і неустойки в разі порушення договірних відносин

– порядок врегулювання спорів між учасниками

 

Вартість участі в вебінарі 1500,00 грн без ПДВ

У вартість включено:

Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором;

Ексклюзивні добірки матеріалів (презентацій);

 

Вартість участі одного слухача семінару –  2500,00 грн.

(Без ПДВ)

(Всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами)

кількість місць в групі обмежена

У вартість включено:

Обід в ресторані готелю;

Кава-брейки з дивовижною випічкою (вранці, в перервах);

Набір канцтоварів;

Можливість спілкування з лекторами та колегами;

 

Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

Деталі

Час

квітень 28 (середа) - 29 (четверг)

Організатор

Центр "Інформ-Консалтинг"Центр "Інформ-Консалтинг"

X