Головна » Events » Транспортно-експедиторська діяльність: основні акценти в оподаткуванні та обліку – 2021. Вікторія Величко

березень, 2021

пт05берУвесь деньТранспортно-експедиторська діяльність: основні акценти в оподаткуванні та обліку - 2021. Вікторія Величко(Увесь день: п'ятниця) Організатор: Укрсеминар Тип події:Вебінар Теги подійвебінар

Деталі події

Транспортно-експедиторська діяльність: основні акценти в оподаткуванні та обліку – 2021.

05.03.2021
з 10:00 до 15:45 (2 перерви),
Онлайн участь. Відповіді на запитання.

СЕМИНАР ПРОВОДЯТ:

Вікторія Величко

Незалежний практикуючий консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, економіки та фінансів, фахівець з питань податкового та фінансового планування. Автор значної кількості друкованих робіт, семінарів-практикумів і тренінгів; має більш 12500 годин публічних виступів, більше 1700 проведених відкритих семінарів і тренінгів, досвід податкового, фінансового та економічного консалтингу, “Спеціаліст року-2015» в сфері “Фінанси і аудит” Національного бізнес-рейтингу України, директор консалтингової компанії “Велні”.

НА СЕМИНАРЕ ВЫ УЗНАЕТЕ:

Договір ТЕД. Принципові відмінності договору ТЕД і Договору про надання транспортних послуг. Правила ІНКОТЕРМС-2020: відповідальність і ризики транспортно-експедиторської діяльності. Особливості оформлення транспортно-розпорядчої документації. Транспортні послуги та ТЕУ. Поняття фрахту і його відображення в прибутково-видатковій частині підприємства. Ризики виникнення контрольованих операцій в ТЕД. ПММ. Транзитні кошти. База оподаткування і дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ в транспортних послугах і ТЕУ. Особливості використання єдиного податку в ТЕД. Банківський моніторинг операцій в ТЕД. Відповідальність в транспортних перевезеннях і ТЕД.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
1. Договір ТЕД:
– аналіз основних помилок і наслідків для об’єкта оподаткування
– на що слід звернути увагу в договорі про ТЕУ для оптимізації ПДВ
– місце надання ТЕУ і послуг з перевезення,
– послуги з міжнародного перевезення,
– надання рухомого складу, транспортних засобів, контейнерів і т.д.
– прямі і посередницькі послуги і їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку
– виділення розміру «плати експедитору»: комерційна складова, податкові та бухгалтерські ризики, практика перевірок
– ризики ТЕД в перевірках

2. Принципові відмінності договору ТЕД і Договору про надання транспортних послуг.

3. Правила ІНКОТЕРМС-2020: відповідальність і ризики транспортно-експедиторської діяльності.

4. Особливості оформлення транспортно-розпорядчої документації:
– перевезення по Україні і за кордоном
– оформлення транспортних перевезень
– ТТН в транспортно-експедиторської діяльності
– міжнародний перевізний документ
– акт про надання ТЕУ і транспортних послуг
– що робити, якщо первинні документи отстутствуют?

5. Транспортні послуги та ТЕУ:
– доходи і витрати в бухгалтерському та податковому обліку, вплив курсових різниць (первинні документи, використання колійних і маршрутних листів, ТТН, СМР і т.д)
– нюанси перевиставляння витрат по транспортно-експедиторських договорами
– визначення кінцевого бенефіціарного отримувача доходів в ТЕД
– коригування об’єкта оподаткування при придбанні ТЕУ у ризикового нерезидента
– коригування об’єкта оподаткування при продажу ТЕУ ризикового нерезиденту
– поняття «довідка про сплату податків» в країні реєстрації суб’єкта господарювання: форма і строки отримання
– вплив штрафів в ТЕД на об’єкт оподаткування
– оплата податку на репатріацію в ТЕУ
– правила нарахування та виплати податку на репатріацію в 2021 г, в т.ч. в натуральній формі
– відображення коригувань у Декларації з податку на прибуток
– нюанси заповнення Додатка ПН

6. Поняття фрахту і його відображення в прибутково-видатковій частині підприємства:
-фрахт або транспортні послуги: основні відмінності
– договір фрахту: на що звернути увагу при складанні?
– думки ДФСУ і судів про фрахт і податкові наслідки
– нюанси визначення фрахтових доходів
– застосування звичайних цін,
– особливі види витрат при фрахт,
– юридичне обгрунтування податку на фрахт
– документи про резидентство в прямому договорі і посредническом, в договорі з декількома експедиторами
– роль кінцевого бенефіціара в податок на фрахт
– відображення податку на фрахт в Декларації з податку на прибуток

7. Ризики виникнення контрольованих операцій в ТЕД.

8. Окремі витрати при наданні транспортних послуг та транспортно-експедиторських послуг.
– особливості формування витрат і момент їх виникнення, вплив на ПК з ПДВ
– відшкодовуються і не відшкодовуються витрати
– виконання доручень замовника,
– використання власних та орендованих транспортних засобів
– тонкощі ремонтних витрат,
– амортизація транспортних засобів: застосування мінімальних строків корисного використання
– лізингові автомобілі: особливості обліку
– витрати на страхування

9. ПММ:
– придбання ГСМ- документальне підтвердження
– чи можливо зберігання ПММ на підприємстві?
– витрати ПММ не пов’язані з діяльністю підприємства
– документи для списання ПММ
– ризики виникнення акцизного склада- правила 2020 р
– паливо для власних потреб: чи має значення кількість?
– чи обов’язково мати акцизний склад?
– реєстрація платником акцизного податку
– ліцензії на зберігання палива

10. Транзитні кошти:
– оформлення посередницької і прямої частини договору,
– документація, що підтверджує “транзитность” грошових коштів
– розрахунки за договором надання транспортних послуг та ТЕУ з урахуванням ЗУ “Про валюті і валютні операції”
– граничний термін оплати по ТЕД-контрактами в ЗЕД і фінансові наслідки їх порушення

11. База оподаткування і дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ в транспортних послугах і ТЕУ:
– основні правила складання ПН і РК
– правомірність застосування нульової ставки
– перевиставляння нульової ставки по ланцюжку перевізників і експедиторів
– перевезення, експедирування. Агентування: нюанси ПДВ
– оподаткування додаткових послуг

12. Особливості використання єдиного податку в ТЕД:
– визначення доходу
– формування первинних документів платника єдиного податку
– відображення доходу в Декларації
– вплив курсових різниць

13. Банківський моніторинг операцій в ТЕД:
– ризики в резидентських договорах
– ризики в нерезидентних договорах
– валютний контроль і закриття ЗЕД договорів
– як оплатити агентську винагороду нерезиденту без проблем?

14. Відповідальність в транспортних перевезеннях і ТЕД:
– штрафи і неустойки в разі порушення договірних відносин
– порядок врегулювання спорів між учасниками.

Використовуємо зручну платформу для проведення вебінарів – eTutorium!
Мова вебінару: російська.

Вартість участі: 1499 грн.

У вартість включено:
– 5 годинна лекційна частина – онлайн;
– відповіді на питання (в чаті, а також на електронну пошту)
– презентація лектора в електронному вигляді;
– доступ до відеозапису вебінару – 3 місяці, (після проведення вебінару – можна переглядати необмежену кількість разів і в зручний час);
– сертифікат слухача;
– технічна підтримка, супровід.

Для участі у вебінарі необхідно попередньо зареєструватися, надіславши повідомлення на електронну адресу: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua, повідомивши найменування підприємства-учасника, кількість учасників і контактні телефони. Після реєстрації Ви отримаєте індивідуальний рахунок на оплату вебінару.

Просте підключення веб-платформу eTutorium. За добу вам прийде посилання на email, по якій ви перейдете в вебінарную кімнату, без реєстрацій і заповнення анкет.

Готівкові платежі, приймаємо на карту “Приват” або “монобанк”,
Напишіть на електронну адресу, відправимо реквізити карткового рахунку: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua

Попередня реєстрація:
Прямі номери офісу: (044) 361-52-77,
Мобільні номери офісу: +380996031033,
Viber / WhatsApp / Telegram: +380960172020.
Email: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua
Telegram: https://t.me/Ukrseminar_2021
Facebook: https://www.facebook.com/Vadim1977

 

Деталі

Час

Увесь день (п'ятниця)

Організатор

УкрсеминарУкрсеминар

X