Все про ПДВ (online-семінар)

ПРО ЩО ДІЗНАЄТЕСЯ:

• Як визначити об’єкт та базу оподаткування
• Нові правила визначення дати зобов’язань і податкового кредиту

• Реєстрація ПН/РК:
  – основні правилата новації

• Таблиця даних: як подати скаргу,
  якщо її не прийняли
• Блокування ПН/РК: практичні поради, як діяти
• Декларація з ПДВ:
  – як виправити помилки

ЛЕКТОР СЕМІНАРУ

ВІКТОРІЯ ВЕЛИЧКО >

Незалежний практикуючий консультант із питань оподаткування та бухгалтерського обліку, сертифікований тренер бізнес-програм, фахівець з питань податкового та фінансового планування.

Має понад 18000 годин публічних виступів, з яких 12000 годин – семінари-практикуми та тренінги

ТЕМИ
СЕМІНАРУ

10:30–13:00

ПДВ: платники податку, база та об’єкт оподаткування

Детальніше

• Платники податку:
  • платники ПДВ за наявності об’єкту оподаткування;
  • платники ПДВ за окремими операціями, зокрема фізичні особи-підприємці на спрощеній системі оподаткування 1, 2, 3 груп (за ставкою 5%).
• Об’єкт оподаткування та база оподаткування за окремими операціями:
  • визначення договірної вартості по-новому;
  • реалізація нижче ціни придбання;
  • продаж основних засобів;
  • визначення звичайної ціни в операціях із реалізації робіт, послуг, товарів власного виробництва;
  • реалізація товарів, робіт, послуг нижче собівартості – чи є це проблемою у 2020 році?
  • уцінка товарів і продукції власного виробництва та інше.
• Дата визначення зобов’язань і податкового кредиту: нові правила на старий лад.
• Імпортно-експортний ПДВ: практика перевірок та податкових спорів.

13:00–13:30 ПЕРЕРВА

13:30–16:00 Реєстрація ПН/РК та складання декларації: нетипові ситуації

Детальніше

• Реєстрація податкових накладних і розрахунків коригування до ПН:
  • основні правила;
  • нові коди УКТ ЗЕД;
  • визначення дати для складання розрахунків коригування у різних операціях;
  • реєстрація ПН і РК за нетиповими операціями.
• Таблиця даних для запобігання зупинки податкових накладних і РК:
  • нормативне забезпечення;
  • основні правила складання Таблиці та пояснення: розглядаємо на конкретних прикладах;
  • практичні рекомендації щодо подання Таблиці;
  • автоматичне подання Таблиці;
  • скарга на відмову в прийнятті Таблиці.
• Правила відновлення та розблокування податкових накладних і РК:
  • документи, які необхідно зібрати для відновлення реєстрації;
  • варіанти переліку документів для відновлення реєстрації ПН і РК у залежності від виду діяльності та причини зупинки;
  • правила написання пояснення та терміни подання;
  • правила складання скарги, перелік документів і терміни;
  • клопотання про поновлення терміну оскарження за п. 56 ПКУ;
  • судове оскарження ― терміни 3 місяці, 6 місяців, 3 роки.
• Складання декларації з ПДВ:
  • аналіз авансів і відвантажень товарів;
  • аналіз операцій з надання послуг і виконання робіт;
  • аналіз експортно-імпортних операцій.
• Практичні рекомендації щодо отримання бюджетного відшкодування
  • загальні правила виправлення помилок в декларації з ПДВ та додатках;
  • подання уточнюючої декларації: як подати, на що звернути увагу, чи можливо це після перевірки.
• Виправлення від’ємного значення за рядком 21 декларації з ПДВ.
• Повернення коштів з особистого рахунку або СЕА на розрахунковий рахунок платника.

16:00–16:10 ПЕРЕРВА

16:10–17:00 Відповіді на запитання