Головна » Events » ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ

травень, 2022

ср04травУвесь деньЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ(Увесь день: середа) Тип події:Вебінар Теги подійвебінар

Деталі події

 

КВАРТАЛЬНИЙ ВЕБІНАР на ТЕМУ: ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ 

 

вебінар (+запис) триалість 4 години

04 травня 2022 року

 

КВАРТАЛЬНИЙ ВЕБІНАР на ТЕМУ:

ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

  1. ЄДИНИЙ ПОДАТОК ЗІ СТАВКОЮ 2 % (ДАЛІ – ЄП) – ФІНАЛЬНА ВЕРСІЯ
  1. 1.  ІНСТРУКЦІЯ, ЩОБ ПЕРЕЙТИ НА 2% ЄДИНОГО ПОДАТКУ
  •  за яких умов спрощенці можуть застосовувати ставку 2% обороту
  •  кому невигідно застосовувати спецрежим оподаткування
  • яка процедура переходу на ЄП за ставкою 2 %
  •  зразки Заяви, щоб обрати спрощену систему оподаткування за ставкою 2 %
  •  змінили строк обрання ЄП за ставкою 2%
  • що є доходом юрособи – єдинника третьої групи за ставкою 2 %
  • чи можна при переході на ЄП за ставкою 2 % здійснювати негрошові розрахунки
  • як будемо звітувати по ЄП за ставкою 2 % (терміни та форми)
  •  на які рахунки бюджетної класифікації буде зараховуватись сплата на ЄП за ставкою 2 %
  •  перейшли на ЄП за ставкою 2 %, а потім передумали. Як і коли підприємство зможе перейти назад на загальну систему

2.ОСОБЛИВОСТІ ПЕРЕХОДУ НА ЄП ЗА СТАВКОЮ 2 % ДЛЯ ПЛАТНИКІВ ПДВ

  • за який період подається остання декларація з ПДВ у разі переходу на ЄП за ставкою 2 %
  • чи залишається право у платника ПДВ, що обрав ЄП за ставкою 2 %, складати ПН/РК
  • податковий кредит і від’ємне значення
  • нарахування компенсуючих зобов’язань в роз’ясненні податкової
  • практичні ситуації і рекомендації
  • як дізнатися, яку систему оподаткування вибрав контрагент
  • як постачальнику оформити ПН для покупця, який перебуває на сплаті ЄП за ставкою 2%
  • при переході на ЄП за ставкою 2 % чи звільняються від оподаткування ПДВ операції з ввезення (імпорту) товарів
  • переход на ЄП за ставкою 2 % – що з ПДВ на імпорт послуг, отриманих на території України, від нерезидента
  • перехід на ЄП за ставкою 2% і назад: перехідні ПДВ-операції
  •  який порядок відновлення правил нарахування та сплати ПДВ для платників, які обрали ставку ЄП 2 %, після завершення воєнного стану

3.ПЕРЕХІД З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК НА СТАВКУ ЄП 2 %

  •  щодо декларації по податку на прибуток: яку звітність подавати, якщо, наприклад перейшли на ЄП не з квітня, а з травня
  • відвантаження на загальній системі, отримання оплати – на ЄП
  •  відвантаження на загальній системі, повернення від покупця – на ЄП
  •  отримання передоплати на загальній системі, відвантаження – на ЄП
  •  отримання передоплати на загальній системі, її повернення – на ЄП
  •  чи можна при переході на ЄП за ставкою 2% проводити списання безнадійної, сумнівної заборгованості
  •  перехідна звітність
  • як буде формуватись декларація по податку на прибуток річна та враховуватись витрати, якщо на ЄП за ставкою 2 % будемо лише 2 квартали
  • повернення зі сплати ЄП за ставкою 2 % на податок на прибуток: перехідні операціи
    II.ВОЄННИЙ ПДВ
  1. СІМ АКТУАЛЬНИХ РОЗ’ЯСНЕНЬ КОНТРОЛЕРІВ
  •  таблиця 1.1 додатка Д1 до ПДВ-декларації
  •  реєстраційний ПДВ-ліміт
  •  сума перевищення на підставі первинних документів
  •  уточнення податкового кредиту
  •  податкові зобов’язання за пунктом 198.5 ПК
  •  первинка на товари і послуги для потреб оборони
  •  призупинення ПДВ-реєстрації
  1. АКТУАЛЬНІ ПДВ ПИТАННЯ
  • ПДВ: усі новації з початку війни
  • підприємство імпортує каски та бронежилети та передає їх волонтерам. Чи виникають податкові зобов’язання з ПДВ
  • оновлені форми ПН/РК будуть доступні після завершення воєнного стану
  • чи можна не подавати декларацію та/або не сплачувати задекларовану суму ПДВ
  • як звітувати з ПДВ, якщо не реєструють ПН/РК
  • чи може платник ПДВ «притримати» податковий кредит і відобразити його після реєстрації постачальником ПН в ЄРПН
  • особливості заповнення звітності з ПДВ за лютий
  • чи може платник ПДВ відобразити в декларації за березень на підставі первинних документів податковий кредит за придбаними в лютому товарами, який не було включено до лютневої декларації
  • податкова просить перекинути кошти з електронного рахунку на бюджетний: які наслідки для платника ПДВ
  • знищенно товари під час дії воєнного стану: що з ПДВ
  • як платник ПДВ може підтвердити факт знищення чи втрати товарів
  • майно юрособи забрали на потреби оборони: що з обліком та ПДВ

 

III. ФІНЗВІТНІСТЬ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ

1.ФЗ та ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА 1 кв. 2022:ЗАПОВНЮЄМО БЕЗ ПОМИЛОК

  • · хто вправі відмовитися від різниць з податку на прибуток
  • · як буде рахуватись граничний обсяг доходу 40 млн грн з точку зору необхідності проведення податкових коригувань (ст.140 ПКУ)
  • · як прийняти рішення про відмову від різниць. Зразок наказу.
  • · зміни у формі декларації з податку на прибуток!
  • · строк звітування та сплати, способи подання
  • · чи подавати пусту декларацію
  • · окупована чи втрачена первинка: як підтвердити звітніст
  • · перенесення збитку минулого року як різниці
  •  амортизація ОЗ в період воєнного стану
  •  ліквідація ОЗ в умовах війни: облік та податки
  •  пожежа на підприємстві: як оформити і чи нараховувати податки
  •  суми коштів та товарів, перерахованих (переданих) Збройним силам України, включаються до складу витрат без обмежень
  • різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю
  • облік витрат на переїзд підприємства / релокацію бізнесу через збройну агресію
  1. ОСНОВНІ ЗАСОБИ
  2. ЗАПИТАННЯ — ВІДПОВІДІ
  •  благодійна допомога постраждалим під час війни: коли вийде уникнути ПДФО
  •  ЄСВ: хто може не платити, штрафні санкції, перевірки
  • чи застосовуються штрафи у період воєнного стану за порушення в сфері РРО
  • зменшуємо нарахування плати за землю на час воєнного стану: як заповнити уточнюючу декларацію
  • інші питання актуальні на день проведення вебінару

 

Фінансові умови.  

Оплата  500.00 грн за одного слухача вебінару

Після вебінару – Надсилаємо ексклюзивні матеріали та надаємо доступ до перегляду відео вебінару.

Реєстрація:  (044) 21-69-87; (067) 536-09-01

 

 

Деталі

Час

Увесь день (середа)

X