ОНОВЛЕНА ДЕКЛАРАЦІЇ З ПДВ – ЗВІТУЄМОСЬ ВЖЕ ЗА СІЧЕНЬ. НОВИЙ ПОРЯДОК БЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ

Авторський семінар:

В программе:

1. Платник ПДВ:

– визначення та умови самостійної та обов’язкової реєстрації

– нові правила 2020 р: умови, терміни

– особливості сплати ПДВ при анулюванні, реорганізації та ліквідації платника

2. Об’єкт та база оподаткування ПДВ:

– зміна визначення договірної вартості

– нові правила для експортних операцій

3. Податкові зобов’язання та податковий кредит

– прямий і зворотній зв’язок

– оподатковані та неоподатковані операції

– операції, звільнені від оподаткування

– негосподарські операції

– порядок відображення в різних операціях

– компенсуючі зобов’язання,

4. Основні вимоги та правила складання податкової накладної

– дата складання, дата реєстрації, умови складання

– алгоритм складання податкової накладної

– правила складання зведеної податкової накладної

– нові правила складання підсумкової податкової накладноїз 2020 року

– нюанси визначення умовних кодів в ПН/РК для підсумкових ПН

– ПН/РК, складені на неплатника ПДВ

– зведена податкова накладна: порядок складання і реєстрації, конкретизація ознак зведеної ПН, нюанси складання розрахунку коригування до ПН

– помилкова податкова накладна: від реєстрації до коригування та відновлення реєстраційного ліміту

– виправлення помилок у податковій накладній / РК за новими правилами

5. Наслідки нереєстрації ПН/РК і терміни відображення сум податкового кредиту у витратах підприємства

6. Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрації ПН та РК- нові правилав  2020 р:

– штрафи на всі ПН та РК але різних розмірів

– відмінність штрафів за несвоєчасність та відсутність реєстрації ПН/РК

7. Зупинка реєстрації та блокування ПН/РК- нові правила з 1.02.2020:

– нормативне забезпечення роботи системи моніторингу ПН/РК

– рекомендації для роботи з контрагентами

-причини блокування ПН / РК: практика  2019 р та 2020 р

– нові правила відновлення реєстрації  ПН/РК з 14.12.2020 р

8. Оподаткування окремих операцій

9. Основні умови та правила отримання бюджетного відшкодування

10. Реєстраційний ліміт:

– нова формула поповнення реєстраційного ліміту в 2020 р

– формування за операціями,

– вплив суми “перевищення”,

– зміна при реєстрації РК,

– вплив зупинки і блокування НК / РК,

– проблема відновлення реєстраційного ліміту при наявності помилкових ПН з подальшими РК,

– відновлення реєстраційного ліміту

– реєстрація ПН / РК без реєстраційного ліміту

11. Нова Декларація з ПДВ з січня 2020 року:

– нові рядки в Декларації, вплив та взаємозвязок Додатків

– Додатки 1,5: особливі правила заповнення в окремих операціях

– Додатки 2,3 – умови для автоматичного відшкодування

– особливості заповнення Додатку 6: оподатковані та неоподатковані операції, послуги за межами України

– виправлення помилок і подання уточненої звітності (овердрафт, реєстраційний ліміт та інше)

– подання неплатниками ПДВ Додатку 6

12. Контроль ПДВ:  запроси та перевірки ДФСУ, судова практика

Вартість участі одного слухача в семінарі   2050,00 грн. (Без ПДВ)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01